固定资产报销指南

1、报销简表

2、注意事项

（1）固定资产验收后必须通过固定资产预约报销口申报打印固定资产预约报销单；

（2）合同签章应符合学校采购或招标管理的有关规定；

（3）单价≥1000元，但不符合固定资产验收标准申请作材料费或低耗品验收的，需到实验室与设备管理处网站下载并填写《大额及贵重材料验收单》并经有关部门签字盖章。

（4）达到合同付款节点的支撑材料是指能证明满足合同约定付款条件的相应材料，如验收单或验收报告、鉴定材料意见书等。

（5）符合国产设备退税条件的固定资产，发票上的设备名称应与合同保持一致，且专用发票上购买方名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号应准确完整。

（6）固定资产验收金额应按照实际支付金额验收。