各学院、部、处、室，各有关单位：
为进一步加强学校内部控制风险管理工作，对学校经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，有效应对重大风险，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和教育部办公厅关于印发《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》的通知(教财厅〔2016〕2号)等文件相关要求，按照学校内部控制建设工作的安排，决定在全校范围内开展2021年度的内部控制风险评估工作。
一、2021年度内部控制风险评估工作内容
内部控制风险评估的范围，主要包括单位层面和业务层面。
单位层面主要包含：发展规划、组织架构、运行机制、制度体系、风险评估和内控评价、关键岗位人员管理和内控信息化等业务领域。
业务层面主要包含：预决算管理、收支管理、债务管理、采购管理、资产管理、合同管理、建设项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理、附属单位管理、所属企业管理、教育基金会管理等领域。
二、2021年度内部控制风险评估工作安排
（一）准备工作阶段
财务处负责组织编制内部控制风险评估数据库和培训文件，并下发风险评估调查问卷。
（二）实施阶段
1.全校各相关部门相关岗位人员于10月27日下班前填列并提交风险评估调查问卷（问卷星电子版）
若对除本部门主要涉及业务领域之外的业务活动有熟悉和了解，鼓励大家积极、全面参与各项风险点的评价和打分。
2.财务处整理风险评估过程中的资料信息，分析整理风险评估结果，制定重大风险应对策略。
（三）报告编制阶段
财务处及时编制《中国矿业大学2021年度风险评估报告》，并提交内部控制建设领导小组。
三、其他要求及说明
（一）请校内各二级单位按照2021年风险评估工作方案要求，及时、规范填写风险评估调查问卷。（具体填报要求见附件1）
（二）校内各二级单位应合理利用内部控制风险评估报告所得出的结论，及时完善相关管理制度、优化流程、规范业务程序，加强风险管控，确保学校内部控制体系完善有效。
（三）问卷调查填报路径：
问卷链接：https://www.wjx.cn/vj/Ye5s3HL.aspx
附件1：风险评估调查问卷填报讲解
财务处
2021年10月20日