中矿大财字〔2017〕25号
各学院（部）、部、处、室，各有关单位：
为做好学校2017年财务决算工作，保证财务决算数据的真实性、准确性、完整性，各单位、各部门要认真做好年终财务清理工作，现将有关要求通知如下：
1.凡在财务资产部借用差旅费、采购款、工程修缮款、周转金及其它款项的单位和个人，请于12月23日前到财务资产部办理报账或还款手续。否则，财务资产部将按学校有关规定暂停借款人再次借款。
2.认真做好年终专项结余资金的清理工作。按照财政部《中央部门结转和结余资金管理办法》（财预〔2016〕18号）文件规定，结余资金由财政部收回统筹使用。各主管部门、项目单位和项目负责人应高度重视专项资金管理工作。对各类财政专项项目（如改善基本办学条件经费、教育教学改革支持经费、高校质量提升与特色发展引导经费、基本科研业务费、高校捐赠配比资金、高校管理改革等绩效拨款、基本建设经费、国家留学教育经费、重点实验室经费等）及学校资金安排的项目，已完成决算验收的，请务必于12月23日前报账；未完成决算的请依据工程进度开具发票并于12月23日前报账，确保项目完工时结清款项。各单位、各部门要对项目结余资金进行认真清理，由于管理及清理工作不到位，给学校及单位造成影响的，由相关单位自行负责。
3.凡在财务资产部开具的现已过期的支票必须于12月23日前交回财务资产部换票或销号。
4.各缴款人所持有的尚未到财务资产部入账的现金缴款单、银行进账单务必于12月25日前到财务资产部办理入账手续；科研人员持有的尚未入账的到款通知单（拨款单）务必于12月25日前到财务资产部和科学技术研究院办理相关手续，或及时向财务资产部反馈。
5.各项目负责人，请及时通过个人身份登录财务查询平台，查询银行来款中的未领用来款，并与来款单位核实（防止错领）后，于12月25日前到财务资产部、科学技术研究院等办理相关手续。
6.各单位收费管理员在12月20日前将各项收入交至财务资产部，并将尚未缴销的财政票据、校内票据交至财务资产部收费管理办公室（包括在用的和空白的），同时办理年检手续。其中财政手工票据将于2017年12月31日废止，2017年12月20号之前必须全部到财务资产部收费管理办公室核销。
7.各单位及个人向外预开出的收款收据、发票等，要及时落实收款。相关人员要在12月25日前到财务资产部核对尚未收回款项的票据。对外开出的尚未收回款项的票据，要及时组织人员收款。对无法收回款项的票据，要于12月25日前退回。12月27日起，停止开具发票。增值税专用发票需要退回的，要在180天之内办理，超过180天未退回或丢失的发票所造成损失的由有关人员自行负责。
8.已竣工的建设及修缮工程项目，要及时做好工程结算和决算工作。建设工程要在项目决算的基础上，于12月25日前将财产交付使用手续办理完毕，填制固定资产移交清册，并到财务资产部办理固定资产入账手续，确保资产账实相符。修缮工程要在项目决算的基础上，于12月25日前报账。特别是以前年度竣工的工程项目一定要抓紧结算、移交。
9.各单位应于12月23日前对固定资产、库存材料、低值易耗品及各种存货进行清理盘点,核对账目与实物，做到“账卡相符、账账相符、账实相符”，并根据盘点结果编制库存盘点报告单。凡账实不符的，要及时查明原因，分清责任，并将情况上报财务资产部。对已办理完验收手续而未报账的设备，有关单位必须于12月23日前到财务资产部报账。
10.凡有上交任务的单位，应及时进行本单位年终财务决算，核定资本金数额、计算本年度收支及利润，并按学校有关规定和协议，于12月25 日前完成本年度工资返还和各项上交任务。
11.各单位、各科研项目负责人应及时清理债权、债务，并将结果报财务资产部与科学技术研究院。对涉及有税前列支和减免税项目的单位和科研项目，应按科学技术研究院和财务资产部的要求，积极准备好相关材料，配合财务资产部做好税收减免工作。
12.各单位必须严格执行学校财务制度。凡私自在校外开设账号、公款私存，及隐匿收入、虚列支出、转移资产等私设“小金库”的单位，一律在年底前自行纠正，否则，学校将没收其非法收入，并按《中国矿业大学经济责任制》和国家的有关规定予以处理。
13.12月23日起，财务资产部原则上停止借用大额资金和设备、低值易耗品及各类消耗材料的采购款。特殊情况须经主管财务的校领导批准。
14.2017年12月23日起，财务资产部将关闭财务预约报账系统和人员经费系统，12月25日下班前务必将所有预约单据送达财务大厅预约收单处，以便集中处理已预约业务。国拨专项业务可到财务大厅现场办理。2017年12月29日，财务资产部停止全校所有业务的对外报账工作，集中处理年终财务结转事宜。
请各单位负责同志及时向教职工传达本通知精神，并积极配合财务资产部做好年终财务清理工作，确保2017年度学校财务决算工作顺利完成。
特此通知
中国矿业大学
2017年12月8日